РИСКИ ПО ПАССИВНЫМ ОПЕРАЦИЯМ БАНКА

риски по обязательствам банка и риски недостаточности собственного капитала. К рискам по обязательствам банка относят риски: нерациональной структуры обязательств, дебетового сальдо по расчетным и текущим счетам, отсутствия средств на счетах клиентов; изъятия средств клиентами банка; нерациональной структуры депозитов по видам и срокам; непродажи собств. обязательств банка (векселей, депозит. и сберегат. сертификатов, облигаций) и нерациональной их структуры по срокам и видам; непривлечения межбанк. кредитов в нужной сумме и на необходимый срок; влияния на пассивы изменения процентной ставки; несогласованности активов и пассивов по срокам и суммам; несбалансиров. ликвидности по расчетным операциям банков. Управление этими рисками, в основном, сводится к управлению риском несбалансир. ликвидности и риском недостаточной прибыльности банка. При этом используют требования ЦБ РФ (Инструкций № 1, № 17), методики управления пассивами, чувствительными к изменению процентной ставки, составляют прогнозы эластичности каждого вида пассивов и возможности их оттока. Появлению потерь в деятельности банков может способствовать досрочное востребование вклада или межбанковского кредита – риск по формированию депозитов. Кроме резкого неожиданного изменения финансового положения вкладчика этот риск может быть связан с неустойчивостью политич. и экономич. положения в стране, возникновением кризисных ситуаций. Для его предупреждения в договор о депозитном вкладе включают особые условия (напр., предварит. уведомление при досрочном востребовании вкладчиком, снижение в этом случае процентной ставки). Банки также устанавливают оптимальное соотношение между пассивными и активными депозитными операциями (т.е. вкладами пр-тий и орг-ций и вкладами, размещенными одними банками в др. банках); определяют размер привлекаемых на хранение ценных бумаг (акций, облигаций) для повышения уровня ликвидных средств; устанавливают целесообразное миним. соотношение собств. средств и рисковых активов; разрабатывают методы расчета коэффициента «связанности» депозитов с учетом особенностей деятельности данного банка; учитывают процентный риск, возникающий при формировании депозитов. С учетом единства денежного оборота различают риски банка в сфере наличных и безналичных расчетов. За счет наличных поступлений потенц. требования к банку повышаются, за счет наличных выплат – понижаются. При безналичных расчетах риск уменьшается с ростом числа операций по перечислению средств со счета плательщика на счет получателя внутри одного банка (т.к. банку при этом нет необходимости использовать ликвидные средства). Чем больше счетов клиентов открыто в банке и его филиалах, тем больше вероятность того, что плательщик и поставщик являются его клиентами. Когда плательщик и поставщик имеют счета в разных банках, расчеты осуществляются напрямую между банками через корреспондентские счета или через РКЦ. Платежи др. банкам снижают кол-во потенциальных платежных требований, поступления – повышают. В этом случае возникает риск потери активов банка в сфере корреспондентских отношений банка. Риск неплатежа по корреспондентскому счету может возникнуть из-за внезапного предъявления претензий, технических задержек поступлений по счету. Методами предупреждения такого риска могут быть: перегруппировка активов банка в сторону их уменьшения; улучшение работы банка с клиентами; определение оптимального размера средств на их счетах, чтобы этих средств хватало на осуществление ежедневных расчетов и платежей за вычетом поступлений. Риск банковских неплатежей может возникнуть из-за неплатежей пр-тий и орг-ций. Предотвратить такие риски, кроме составления платежного графика, можно выбором оптим. формы расчетов, поскольку отд. формы расчетов могут существенно замедлить поступление средств по корреспонд. счету банка, привести к возникновению дебетового сальдо, изменению ликвидности банка (напр., применение векселей при расчетах может существенно отсрочить время поступления средств за отгруженный товар). При этом ставится под угрозу не только возможность платежа, но и появляется дополнит. риск по забалансовым операциям банка, процентный, кредитный риски при выдаче ссуды под залог векселей и т.д. Риски недостаточности собств. капитала банка включают риски: необеспечения минимальной его величины; невыполнения установленного ЦБ РФ норматива достаточности капитала по отношению к активам, взвешенным по степени риска; нерационального соотношения между основным и добавочным капиталом; неправильного подсчета размера капитала; большого уд. веса нежелательных источников формирования капитала (таких как материальные и нематериальные активы). Управление этими рисками производится как ЦБ РФ (законодательными и надзорными методами), так и самими банками в процессе мониторинга достаточности и рациональной структуры источников создания и составных частей капитала.